Минфин усложняет открытие счетов и вкладов физлицам
Министерство финансов РФ опубликовало письмо с напоминанием и разъяснением кредитным организациям о необходимости проверки физлица, желающего открыть счет или вклад, на наличие у него статуса ИП и заблокированных счетов.
В Налоговом кодексе РФ имеется запрет для кредитных организаций на открытие новых счетов индивидуальным предпринимателям и юрлицам, чьи счета уже были заблокированы по решению налоговой службы (например, по причине неуплаты налогов или несвоевременной подачи налоговой декларации и пр.). Речь идет о пункте 12 ст. 76 части I НК РФ. В соответствии с этими требованиями банки должны убедиться, что физлицо, желающее открыть вклад или счет, не является ИП, а если является, то его счет не заблокирован налоговой службой.
Таким образом, кредитным организациям придется приложить много усилий и потратить немало времени, чтобы следовать этим требованиям. Но здесь могут возникнуть и другие проблемы. Для проверки банкам придется запрашивать у клиентов их ИНН, но не каждое физическое лицо его знает, а банк не имеет права отказать физлицу в открытии счета при отсутствии ИНН. Далее банкам нужно будет по ИНН определить, имеет ли физлицо статус ИП, а если имеет, то нужно будет проверить в базе ФНС, не заблокирован ли его счет. Кредитные организации жалуются на то, что не всегда в базе ФНС все сведения актуальны. Даже при проверке компаний, которых гораздо меньше, чем физических лиц, затрачивается много времени, по словам представителей кредитных организаций. Проверки физлиц окажутся трудоемкими и могут вызвать у клиентов банков негативные эмоции.
Теперь кредитные организации рассчитывают только на вмешательство Банка России в эту ситуацию.