С 2019 года для банков вводится показатель концентрации риска

13 Сентября 2018
С 2019 года для банков вводится показатель концентрации риска

Банк России сообщил о планах реализации в банковском регулировании положений стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (Надзорные требования по ограничению крупных рисков) (далее по тексту – Стандарт). Соответствующее информационное сообщение опубликовано на сайте регулятора.

Как следует из текста документа, Банк России планирует внедрять положения Стандарта поэтапно.

Первый этап предполагает расчет системно значимыми кредитными организациями показателя максимального размера концентрации риска на одного заемщика или группу связанных между собой заемщиков (ПКЦ6.1) (далее по тексту – показатель) с 1 января 2019 года. Рассчитанные значения показателя системно значимые банки будут предоставлять совместно с отчетом по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска» согласно Указанию № 4212-У.

На втором этапе Банк России, основываясь на результатах анализа значений показателя, рассчитываемого системно значимыми кредитными организациями, планирует принять решение о порядке установления показателя ПКЦ6.1 в качестве обязательного норматива.

В настоящее время данные о концентрации кредитного риска предоставляются кредитными организациями в рамках отчетности по форме 0409118 в соответствии с Указанием № 4212-У. Данный отчет составляется по заемщикам (группам связанных заемщиков), в отношении которых у банка возникает максимальный кредитный риск, ограниченный нормативом Н6, определяемым в соответствии с Инструкцией № 180-И.

Стоит отметить, что в отличие от подходов к расчету риска концентрации, применяемых в РФ, показатель концентрации риска по стандартам Базель рассчитывается с некоторыми особенностями. В частности, как указывает в сообщении Банк России, особенности расчета показателя ПКЦ6.1 состоят в следующем:

- все кредитные требования банка к заемщику (группе связанных заемщиков) включаются в расчет показателя без взвешивания по уровню риска, тогда как в расчет норматива Н6 кредитные требования включаются с коэффициентом риска в зависимости от заемщика (контрагента) и разновидности активов;

- показатель ПКЦ6.1 рассчитывается как отношение совокупной суммы кредитных требований к заемщику или группе связанных между собой заемщиков к основному капиталу; действующий в РФ подход предусматривает использование в расчете Н6 общего капитала банка;

- при расчете кредитного риска не участвуют требования к центральным банкам и правительствам государств, в том числе Российской Федерации, субъектам и муниципальным образованиям Российской Федерации, а также требования, гарантированные или обеспеченные долговыми ценными бумагами, выпущенными указанными контрагентами; действующий в настоящее время подход предполагает включение вышеназванных требований в расчет норматива Н6 с определенными коэффициентами риска;

- сумма требования, связанного с кредитным риском, может быть уменьшена на величину гарантии/поручительства, гарантийного депозита, залога и пр.

В сообщении регулятора также указаны иные особенности расчета показателя концентрации риска.

По оценке экспертов портала SotniBankov.ru, особенности расчета показателя концентрации риска в большей степени затронут кредитные организации, деятельность которых связана с операциями на финансовом рынке и кредитованием государственных органов, субъектов РФ и муниципальных образований, чем банков, специализирующихся на корпоративном и розничном кредитовании. При этом следует отметить, что запланированное внедрение стандарта БКБН предполагается начинать именно с группы крупных системообразующих банков.

Короткая ссылка на новость: www.sotnibankov.ru/~pamfE
Для возможности комментирования, необходимо авторизоваться или зарегистрироваться

Возможно, вам будет интересно

Популярное

							

Вы не можете оставить голос за данный комментарий, так как уже голосовали за него!

Размещение статьи
Никнейм*:
Отрасль:
Должность:
E-mail*:
Номер телефона:
Сообщение порталу:
Текст статьи:
Файлы:
Защита от автоматического заполнения
Введите символы с картинки *
Заявка на размещение статьи
Тема статьи*:
Электронная почта*:
Защита от автоматического заполнения
Введите символы с картинки *
Чтобы пользоваться сервисом отправки статей, Вам необходимо
зарегистрироваться

или
оставить заявку на размещение статьи
Чтобы оценить банк, Вам необходимо
авторизоваться

или
зарегистрироваться
Top