Проект закона Минфина: ужесточение валютного законодательства

На сайте нормативных правовых актов размещен проект Федерального закона Минфина, вносящий дополнительные требования к участникам валютных операций с нерезидентами, а также регламентирующий штрафы за нарушение валютного законодательства.

Изменения вносятся в Федеральный закон № 173-ФЗ о валютном регулировании и в Кодекс РФ об административных правонарушениях – в ст. 15.25, касающуюся нарушения валютного законодательства.

Так в Закон № 173-ФЗ вносится дополнительное требование к внешнеторговым сделкам между резидентами и нерезидентами об указании срока исполнения обязательств по договору. К таким сделкам, в частности, относится предоставление резидентами займов нерезидентам. При осуществлении таких сделок, а также ведении иной внешнеторговой деятельности, на резидентов возлагается обязанность предоставлять в обслуживающий их уполномоченный банк:

• информацию о сроках получения на свой счет денежных средств от нерезидентов за предоставление им товаров, услуг, информации и пр.;
• информацию о сроках поставки нерезидентами резидентам товаров, услуг, информации и пр. в счет оплаченных резидентами авансовых платежей, а также о сроках возврата таких авансовых платежей в соответствии с условиями контракта;
• информацию о сроках возврата нерезидентами предоставленных им резидентами займов.

Кроме того, проект ФЗ наделяет Федеральный орган исполнительной власти правом проведения проверок таких операций и обращения в суд с тем, чтобы признать сделку недействительной.

В КоАП вносятся корректировки в некоторые статьи. Так, нарушение порядка предоставления информации в уполномоченный банк о сроках исполнения нерезидентами своей части обязательств по внешнеторговым операциям, в том числе при предоставлении займов, будет грозить штрафом физическим лицам, должностным лицам и юридическим лицам.

В настоящее время текст данного проекта ФЗ доступен для публичного обсуждения и антикоррупционной экспертизы.