Исламские банки и их пассивы

Под влиянием шариата исламская экономическая модель начала работать на основе двух механизмов: мудараба и мушарака, — которые изменили представления о текущих и сберегательных счетах клиентов, а также об ответственном хранении. Формирование пассивов стало способствовать аккумулированию средств для дальнейшего эффективного финансирования со стороны банков.

19 Августа 2015
Исламские банки и их пассивы

Под влиянием шариата исламская экономическая модель начала работать на основе двух механизмов: мудараба и мушарака, — которые изменили представления о текущих и сберегательных счетах клиентов, а также об ответственном хранении. Формирование пассивов стало способствовать аккумулированию средств для дальнейшего эффективного финансирования со стороны банков.

Создание исламских банков было связано с потребностью мусульманского мира в развитии национальной финансовой системы, которая начала складываться в начале XX в. под влиянием колониализма, но при этом ещё формирующимся государствам предстояло отойти от западной модели ради соблюдения норм шариата. Из-за запрета ссудного процента в исламе предполагалось, что банки будут работать на беспроцентной основе. Однако перенести Средневековые представления о ведении хозяйства на современные реалии не представлялось возможным. По сути, осуществляя платежи в качестве посредника между различными субъектами, исламский банк не имеет принципиальных отличий от традиционного. В обоих взимается комиссия за предоставленную услугу в виде пересылаемой суммы или процента.

Иной вопрос — это роль банка как финансового посредника, поскольку он рассчитывает в ходе операций покрыть издержки и получить прибыль. Решить указанную проблему смог механизм мудараба, он наряду с механизмом мушарака составляет основу инвестированного финансирования в деятельности исламского банка. Мудараб — это договор о разделении ответственности между вкладчиком и банком, а мушарак — совместное долевое предприятие, в зависимости от него разделяются прибыль и убытки.

Тем не менее инвестиционная деятельность невозможна без привлечения капитала, он является одним из источников формирования банковских пассивов. Следовательно, у исламского банка обязательства складываются из средств клиентов на текущих, сберегательных и инвестиционных счетах. Разница между текущими и сберегательными такая же, как и в традиционных. Однако стоит выделить сберегательные, поскольку вознаграждение вкладчика в исламском банке должно быть не в виде фиксированного процента; оно представляет собой часть прибыли, полученной банком при участии капитала клиента.

На текущих и сберегательных счетах средства клиентов привлекаются в форме безвозмездных займов, а также на условиях ответственного хранения. При формировании пассивов банк может использовать остатки на текущих счетах своих клиентов без уведомления и обязан вернуть заёмную сумму без процентов или её часть по требованию клиента. Преимущество оформления вклада до востребования на данной основе — возможность доступа к остаткам на сберегательных счетах, что практикуется в Иране. Не гарантируя владельцу сберегательного счёта выплату фиксированной прибыли, банки могут предоставить ему бонус в виде наличности или подарка. Вдобавок, владельцы сберегательных счетов получают скидки и приоритет в обслуживании при пользовании услугами банка 1.

Что же касается ответственного хранения, то банк не в праве распоряжаться предметом хранения и выполняет только поручения владельца вклада в отношении указанного предмета, взимая за операции отдельную плату. Более того, исламский банк может покрывать за счёт владельца расходы, связанные с реализацией его распоряжений. На практике далеко не все банки используют в своей работе данный механизм, поскольку не имеют права задействовать клиентские средства для формирования активов, они вынуждены создавать 100% резерв под данные обязательства. Хотя в документах Jordan Islamic Bank предусматриваются подобные вложения, их называют доверительными счетами. Согласно уставу, банк может использовать привлечённый капитал, однако риски, связанные с убытками, ложатся на банк, а клиент не имеет право изымать деньги из вклада или пополнять его 2.

В основе работы с сберегательными счетами у исламских банков лежит механизм доверительного хранения средств, наиболее известный как доверительный депозит. Банк вправе распоряжаться деньгами или иными материальными вещами, а также получать прибыль от их размещения 3. Прибыль или подарок владельцу капитала выплачивается по усмотрению банка, кроме того, клиент имеет право забрать свои деньги в любой момент.

В целом, указанные операции составляют костяк при формировании пассивов в исламских банках, целью которых является привлечение средств для дальнейшего финансирования. Они оказались способными аккумулировать материальные блага для повышения качества взаимодействия с клиентами, партнёрами и контрагентами, что позволило им уже сегодня показать высокие результаты и занять прочное место в мировой финансовой системе.


1 Беккин Р. И. Исламская экономическая модель и современность. - М.: ИД Марджани, 2009.
2 The Jordan Islamic Bank for Finance and Investment Law. — Amman, n.d., 1994.
3 Принципы работы исламских банков: принцип Вадия. // URL: http://islam-today.ru/ekonomika/principy_raboty_islamskix_bankov_princip_vadiya/. Дата обращения: 10.08.2015.

Короткая ссылка на новость: www.sotnibankov.ru/~7MKEi
Для возможности комментирования, необходимо авторизоваться или зарегистрироваться

Возможно, вам будет интересно

Популярное

							

Вы не можете оставить голос за данный комментарий, так как уже голосовали за него!

Размещение статьи
Никнейм*:
Отрасль:
Должность:
E-mail*:
Номер телефона:
Сообщение порталу:
Текст статьи:
Файлы:
Защита от автоматического заполнения
Введите символы с картинки *
Заявка на размещение статьи
Тема статьи*:
Электронная почта*:
Защита от автоматического заполнения
Введите символы с картинки *
Чтобы пользоваться сервисом отправки статей, Вам необходимо
зарегистрироваться

или
оставить заявку на размещение статьи
Чтобы оценить банк, Вам необходимо
авторизоваться

или
зарегистрироваться
Top